芒果体育獐子岛团体股分无限公司 2022年度外部掌握自我评估报告

　　按照《内控管帐掌握范例-根本范例（试行）》及其余里面掌握羁系央求（要点简称“企业里面掌握范例系统”），联合本公司（要点简称“公司”）里面掌握轨制，在里面掌握平常监视和专项监视的根底上，咱们对公司2022年度的里面掌握有用性停止了评判。

　　依照企业里面掌握范例系统的划定，成立健康和有用实行里面掌握，评判其有用性，并照实表露里面掌握评判陈述是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实行里面掌握停止监视。司理层担负机关带领企业里面掌握的平常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、初级办理职员包管本陈述实质不存留职何子虚记录、误导性陈说或庞大漏掉，并对陈述实质的切实性、精确性和完备性承当个体及连带法令义务。

　　公司里面掌握的目的是公道包管运营办理正当合规、物业平安、财政陈述及相干消息切实完备，进步运营效力和结果，增进杀青成长计谋。因为里面掌握存留的固有控制性，故仅能为杀青上述目的供给公道包管。另外，因为环境的变革大概致使里面掌握变得不得当，或对掌握策略和法式遵守的水平下降，按照里面掌握评判后果猜测将来里面掌握的有用性拥有必定危机。

　　按照公司财政陈述里面掌握庞大缺点的认定环境，于里面掌握评判陈述基准日（2022年12月31日），不存留财政陈述里面掌握庞大缺点，董事会以为，公司已依照企业里面掌握范例系统和相干划定的央求在相干庞大方面连结了比较有用的财政陈述里面掌握。

　　按照公司非财政陈述里面掌握庞大缺点认定环境，于里面掌握评判陈述基准日，公司未涌现非财政陈述里面掌握庞大缺点。

　　自里面掌握评判陈述基准日至里面掌握评判陈述密出日之间未产生感化里面掌握有用性评判论断的身分。

　　依照《企业里面掌握根本范例》、《企业里面掌握利用指示》等相干划定，对危机停止辨认、评价，对内控系统停止评判和连续改良，以弥合潜伏的庞大危机。

　　公司依照危机导向轨则肯定归入评判规模的首要单元、营业和事变和高危机范畴。里面掌握评判规模笼盖了公司各奇迹部及部属份子公司的焦点营业过程和关头模块，核心关刊出售营业、购买营业、物业办理、资本营业、消息平安等高危机范畴的里面掌握危机，详细实质以下：

　　公司依照《公公法》、《证券法》、《上市公司管理原则》及相干法令律例的央求和公司条例的划定，成立健康的里面办理和掌握轨制，不停范例公司管理构造、议事法则，明白决议计划、履行、监视等方面的责任势力，保证责任合作公道，制衡体制有用，以晋升公司的管理程度。

　　公司董事会严酷履行股东南大学会抉择，董事会下设四个异常委员会，划分为计谋委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与查核委员会，各别常委员会委员可以或许使用本身的专科常识履职尽责，监视公司的经营办理。

　　公司履行集均权轨制，经过集权和受权，搭建运营架构，区分责任和势力芒果体育，里面合作明白，彼此制衡，以保护公司出产运营勾当的范例运转及掌握目的的杀青。

　　今年度公司连续优化机关架构，削减办理层级。陈述期末团体公有董事会直属部分2个、总部本能机能中间6个、团体直属奇迹部/公司6个，公司中高管团队40余人，职工人数较同期根本持平。一掷千金、共同增效是公司连续改良里面管控的目的。

　　公司董事会下打算谋委员会，对公司持久成长计谋计划、庞大投资融资计划、庞大本钱运作及对其余感化公司成长的庞大事变停止研讨并提议提议，并对以上事变的实行停止监视。

　　资本端对峙“稳中求进、努力求变”的事情基调，精确掌控新阶段、贯彻新计划、杀青新成长，加强时机认识及危机把控。当真辨认陆地牧场的生态情况，充实联合底播虾夷扇贝、海螺、海参等发卖定单须要，公道计划好海上出产结构；发扬手艺劣势及墟市客户办事才能，不停拓宽新财产形式，杀青产物各类化；增强海疆关照，保证海疆内资本获得无力庇护。

　　墟市端不停晋升墟市经营及食物研发才能，聚焦核心客户，稳客户保定单，连结劣势大单品的杰出发卖态势，聚焦崭新预制菜类大单品开辟和现有大单品进级，同时严酷本钱管控，将出产、营销进一步压实做细，发扬品牌效力争夺产物价格最大化。

　　不绝推动实行“瘦身方案”，加速措置与主业联系关系度低、资本占用大、节余才能差、办理难度高的物业和名目，进步物业使用效力，盘活物业，增添现款回流。年度内，让渡乌蟒岛物业，发出资本8,272.14万元；措置汽船公司相干物业；推动原玻璃钢船坞股权停止挂牌出卖事情。同时，不停加强各级机关的履行力与掌握力，进步办理效力，加强用度管控，年度内，公司时代用度同比降落5,390万元，降幅达17%。

　　今年度不绝优化机关架构，削减办理层级，履行绩效鼓励体制。《团体绩效办理划定》建树功绩查核目标系统，遵守价格和后果导向，婚配薪酬程度与估算目的。依照墟市化轨则，贯彻“能者上、庸者让”的墟市化合作体制，环绕年度运营方案和营业展开须要建立人力资本设置装备摆设计划。

　　公司在食物平安与品质管控上对峙与中国国际接轨，经过HcommandP系统、BRC、SGS等中国国际化尺度增进管控轨制进级，严守食物平安的人命线。獐子岛海参契合SGS中国国际检测尺度，国际独一经过181项药残检测。年度内团体张开产物摹拟追究和调回练习训练，考证各单元的产物的可追究消息链条是不是完备精确，同时在产物品质一朝呈现题目时可以或许迅速肯定产物的规模，为泛博市民和天下消费者供给平安安心的陆地食物。

　　成立健康平安出产办理系统，指点平安出产，隐患排查管理，展开训练教诲，进步各级职员平安出产妙技和才能，实在保护职工形体安康和出产运营有序停止，

　　鞭策践行“义务、互助、履行、戴德”的企业焦点价格观，承袭以“主顾至上，真诚为本”的办事目标为主顾供给称心办事，对峙以优良的材料、进步前辈的手艺、迷信的办理、美满的办事，以连续改良的精力、缔造品性出色的陆地珍品，充分保障地满意墟市和主顾须要。

　　资本勾当平安可控。公司订正美满一系列的资本办理轨制，构成了严酷的资本审批受权法式，范例了公司投资、筹资和资本经营勾当，有用地提防了资本勾当危机、进步了资本利用的效力。

　　在资本利用与对外付款方面，财政中间严酷履行《团体管控与均权范例手册》及《资本办理掌握法式》、《资本付出审批功课指点书》、《资本办理掌握法式》等相干轨制，并经过消息化编制将资本审批法式固化，保证审批过程、审批势力与公司轨制完整婚配。

　　在账户办理方面，公司银行账户开立、刊出、利用均由公司团体总部同一办理，审批手续完整，材料范例完备，保证银行账户办理高效、平安。

　　在融资办理方面，全豹对外融资由公司团体总部同一放置，每一年年头，团体总部财政中间资本部做年度授信额度方案，上报董事会及股东南大学会审议。团体总部财政中间资本部对资本方案完毕环境停止追踪，实行资本全进程的危机办理。

　　2022年底总范围有所降落，财政用度利钱付出同比削减840万元，融资勾当可控，未产生失约行动。公司不绝连结与银行等金融机构的晶莹相同，获得了各债务行的鼎力撑持，根本上不变了现有的信贷信誉额度。

　　按期检视和订正《购买办理掌握法式》、《供给商办理掌握法式》、《虾夷扇贝苗种购买办理划定》、《苗种采购办理划定及查收尺度》及相干配套过程的购买办理轨制划定；范例请购、审批、购置、查收、付款、购买后评价等症结的责任和审批势力；展开购买营业管控考核，提防购买症结存留的危机和作弊行动；对供给商停止归口办理、分级办理，停止及格供给商的连续评判，不停引入优良供给商。实行购买估算办理，引入公允合作体制，范例招招标、比价过程，加强购买端本钱管控；按照不相容轨则、主要性轨则，优化审批过程，保证购买勾当高效有序地展开，满意企业出产运营必要。

　　公司拟定了包罗《物业办理掌握法式》、《物业清点轨制》、《财富保障办理划定》、《装备办理划定》、《船舶设备办理划定》、《船舶培修办理划定》，范例物业购买请求、势力审批、实行进程办理、调养培修等症结的责任和审批势力。采纳了责任合作、什物按期清点、财富记实、账实查对、减值确认、财富保障等办法实在保护物业的平安性；庞大装备的创设和购买算作投资立项管控，实行名目制，晋升物业投资的效力和结果。

　　按照《客户办理掌握法式》、《发卖客户授信办理划定》、《发卖收款掌握法式》、《发卖价钱办理划定》等发卖办理轨制，范例了从发卖客户的构和、授信、价钱、渠道、归还、收款等症结的责任和审批势力。

　　公司不绝落实定单前置，增强进销存办理。优化供给链，包管墟市供给，下降不良库存，进步库存周转；美满订价轨则，范例内交际易价钱、产物发卖渠道、客户开辟办理、信誉轨制，成立货款催收和绩效查核法子等问责轨制。

　　公司拟定了包罗《团体科研名目办理划定》、《科研名目资本办理法子》、《专利办理划定》、《加工类产物研发办理划定》等研发办理轨制，严酷范例研发名目的呈报立项、名目实行、名目经费办理、名目查收、研讨功效的开辟和庇护等关头掌握症结，有用下降了研发危机，包管研发品质，进步了研发事情的效力和效力。

　　公司努力推动产学研立异平台互助及自立立异练习，以新手艺研发动员财产进级。2022年公司请求发现专利2项，适用新式专利2项，承当国度核心研发方案“蓝色粮仓科技立异”核心专项名目问题使命6项，垄断的1项国度尺度揭晓实行，与中科院陆地所、水科院黄海所、大连陆地大学等10余家科研院所连结互助与相同。企业立异主体职位在常识产权功效的转移应用获得进一步加强。停止陈述期末，公司及控股公司全体具有用专利67项，此中发现专利38项，PCT中国国际专利2项，适用新式26项，表面打算1项。

　　公司的食物研发对峙面向墟市，下沉渠道，环绕焦点资本、焦点客户、自有工场和自有渠道须要，精确开辟新品，制造“獐子岛风味”的特点陆地食物。2022年研发新品40余项，获胜上市新品23项，储备17项，椒麻对对虾、虾宝物（烧烤味）、海盐芝士扇贝、鱿鱼小爪爪、新甘旨海参（定制装）、魔芋丝扇贝（蒜蓉味）、参鲜煲、捞汁扇贝、海鲜大咖系列、海鲜百口福（佛跳墙）等新品深受消费者爱好。

　　公司拟定了包罗《投资扶植名目办理划定》、《根底举措措施掌握法式》等投资办理轨制及工程办理轨制。实施投资名目立项制，对峙项审批、名目实行、资本付出、名目评判停止有用管控，避免投资失控。

　　公司全豹对外包管均由团体总部同一办理，未经公司董事会（或股东南大学会）核准芒果体育，公司及子公司不得对外供给包管，不得彼此供给包管，也不得请外单元为子公司供给包管。董事会是公司包管行动的征询和决议计划机构，公司全盘包管行动，须按法式经公司董事会或股东南大学会核准，包管危机可控。

　　为范例公司财政陈述，包管财政陈述的切实、完备，进步管帐核算、消息表露品质，公司根据国度管帐原则及相干法令律例的央求对财政陈述体例与考核、管帐账务处置等首要营业过程停止了范例，拟定了包罗《财政陈述掌握法式》、《财政办理划定》、《加产业本钱核算功课指点书》、《育苗业本钱核算功课指点书》、《养殖业本钱核算功课指点书》等财政办理及管帐核算相干轨制，明白相干事情过程和央求，范例责任合作、势力规模和审批法式，保证财政陈述正当合规、切实完备和有用使用。各营业单元按期报告请示财政状态和经营功效。

　　公司成立周全估算办理系统，树立估算办理委员会，《估算办理掌握法式》明白了估算办理机关的责任和权责，严厉估算履行和刚性束缚，对各项估算目标体例、审批、合成、落实和查核过程等实质停止了明白和范例，保证估算体例根据公道、方式恰当；对估算实行动静办理，落实估算履行并努力调理，经过实行估算掌握年度各项运营目的的杀青。

　　公司对条约营业实行同一范例化办理，拟定了《条约办理掌握法式》《窃密办理划定》等办理轨制，美满条约办理分级受权办理体制，加强对条约签订和履行的里面掌握。公司正视对条约实行环境的监视和查抄，按期机关条约办理职员训练，按期对条约停止统计、分类和归档，实施条约全进程关闭办理，提防和下降了公公法律危机，实在保护公司的正当权柄。

　　履行消息与相同轨制，明白相干消息的搜集、处置和转达法式，保证消息实时相同。成立例会、季会、年会、微信群、非官方微信、Mobile办公允台等完备迷信的里面消息相同转达体制，范例里面消息转达的实效性、实质、窃密央求、转达体例和各办理层级的责任势力等，保证了抵消息的公道挑选和调整，包管了消息转达的实时性和有用性，包管职工的知情权，增进里面陈述的有用使用，进步履行效力。

　　消息办理部对团体规模的消息编制扶植实行、消息编制的平常保护、数据消息平安、消息物业等停止同一办理。公司拟定了《消息编制办理掌握法式》、《消息化举措措施掌握法式》、《消息假名目办理划定》、《消息化根底举措措施办理划定》、《消息平安办理划定》等轨制，抵消息平台扶植的选型、立项审批、实行进程停止有用管控；履行消息编制开辟与保护、拜候与变动、数据输出与输入、文献贮存与保存、收集平安等方面的掌握轨制，包管消息编制平安。

　　上述归入评判规模的单元、营业和事变和高危机范畴涵盖了公司运营办理的首要方面，不存留庞大漏掉。

　　公司董事会按照企业里面掌握范例系统对庞大缺点芒果体育、主要缺点和普通缺点的认定央求，联合公司范围、行业特点、危机偏好微风险秉承度等身分，辨别财政陈述里面掌握和非财政陈述里面掌握，研讨肯定了合用于本公司的里面掌握缺点详细会定尺度，并与之前年度连结分歧。公司肯定的里面掌握缺点认定尺度以下：

　　对财政陈述相干里面掌握缺点，可由该缺点大概致使财政报表错报的主要水平来肯定，该等主要水平首要取决于两方面身分：一是该缺点是不是具有公道大概性致使里面掌握不克不及实时避免、涌现并改正财政报表错报；二是该缺点零丁或连同其余缺点大概致使的潜伏错报金额的巨细。除弗成抗力身分外，公司肯定的财政陈述里面掌握缺点评判的定额尺度以下：

　　（1）庞大财政陈述相干内控缺点：为财政陈述层面主要性程度。大多数情况下，以税前成本的5%为尺度，即大于税前成本5%的，为庞大缺点。

　　（2）主要财政陈述相干内控缺点：为管帐科目层面主要性程度。大多数情况，以税前成本的2.5%为尺度，即大于税前成本2.5%且小于5%的，为主要缺点。

　　（1）庞大缺点：该等缺点的大概致使的间接牺牲占本企业物业总数0.25%、发卖支出0.5%或税前成本5%以上，则为庞大缺点。

　　（2） 主要缺点：该等缺点的大概致使的间接牺牲占本企业物业总数0.125%、发卖支出0.25%或税前成本2.5%以上但小于庞大缺点定额尺度的，则为主要缺点。普通缺点：小于上述缺点之外的，为普通缺点。

　　（1）若是一项里面掌握缺点零丁或连同其余缺点具有公道大概性致使不克不及实时避免或涌现并改正财政陈述中的庞大错报，则将该缺点认定为庞大缺点。

　　（2）一项里面掌握缺点零丁或连同其余缺点具有公道大概性致使不克不及实时避免或涌现并改正财政陈述中固然未到达和跨越主要性程度、但仍应引发董事会和办理层正视的错报，就应将该缺点认定为主要缺点。

　　（1）庞大缺点：该等缺点的大概致使的间接牺牲占本企业物业总数0.25%、发卖支出0.5%或税前成本5%以上，则为庞大缺点。

　　（2）主要缺点：该等缺点的大概致使的间接牺牲占本企业物业总数0.125%、发卖支出0.25%或税前成本2.5%以上但小于庞大缺点定额尺度的，则为主要缺点。

　　2022年度，公司经过聚焦主业，增强资本端、墟市才能扶植、办理增效等办法努力应对自如客观的分析倒霉身分感化，团体经营努力安稳，扣除十分常性损益后的净成本较同期杀青较大幅度增加。

　　本公司及董事会全部成员包管消息表露的实质切实、精确、完备，不子虚记录、误导性陈说或庞大漏掉。

　　1.董事会、监事会及董事、监事、初级办理职员包管季度陈述的切实、精确、完备，不存留子虚记录、误导性陈说或庞大漏掉，并承当个体和连带的法令义务。

　　2.公司担负人、主管管帐事情担负人及管帐机构担负人(管帐主管职员)阐明：包管季度陈述中财政消息的线.第一季度陈述是不是经审计

　　将《公然辟行证券的公司消息表露诠释性通告第1号——十分常性损益》中罗列的十分常性损益名目界定为常常性损益名目的环境申明

　　公司不存留将《公然辟行证券的公司消息表露诠释性通告第1号——十分常性损益》中罗列的十分常性损益名目界定为常常性损益的名目的情况。

　　本期产生统一掌握下企业归并的，被归并方在归并前杀青的净成本为：0.00元，上期被归并方杀青的净成本为：0.00元。